El Departamento de Impuestos de la India hace eco de las preocupaciones del Banco de Reserva sobre las criptomonedas

En resumen

• La agencia de impuestos de la India planteó alertas relacionadas con activos digitales virtuales en una presentación al comité de finanzas del Parlamento el miércoles.
• Las autoridades fiscales citaron transferencias anónimas, intercambios offshore y limitaciones jurisdiccionales que hacen casi imposible detectar ingresos gravables y recuperar deudas.
• Las preocupaciones surgen mientras la Ministra de Finanzas de la India, Nirmala Sitharaman, se prepara para presentar su noveno presupuesto consecutivo el 1 de febrero.

Las autoridades fiscales de la India se han unido al Banco de Reserva de la India en expresar preocupaciones sobre los activos digitales virtuales, citando desafíos de cumplimiento que amenazan la capacidad del gobierno para rastrear y gravar transacciones de criptomonedas a medida que se acerca el Presupuesto de la Unión. El miércoles, las autoridades fiscales presentaron sus preocupaciones sobre criptomonedas y otros activos digitales virtuales ante el comité permanente de finanzas del parlamento, según un informe de Times of India. Los funcionarios señalaron desafíos en el seguimiento de transacciones de criptomonedas, destacando las características principales de la tecnología, transferencias sin fronteras, direcciones seudónimas y transacciones fuera de los canales bancarios regulados, lo que crea brechas en la aplicación, según el informe.

“El Ministerio de Finanzas quiere frenar la descentralización, los sistemas enfocados en la privacidad y los intercambios offshore; la FIU y el Departamento de Impuestos sobre la Renta están en la misma sintonía”, dijo una fuente familiarizada con el asunto a Decrypt. “Los intercambios registrados en la FIU también serán sometidos a escrutinio debido a los informes de lavado de criptomonedas que ahora son investigados por el Ministerio del Interior, y el Departamento de Impuestos ha señalado irregularidades en intercambios centralizados, incluyendo el mal uso de fondos de clientes, apalancamiento extremo y operaciones con información privilegiada.”  Las preocupaciones apuntan a la incomodidad institucional de la India con las criptomonedas emitidas de forma privada, mientras la Ministra de Finanzas Nirmala Sitharaman se prepara para presentar su noveno presupuesto consecutivo el 1 de febrero, incluso cuando los comerciantes de criptomonedas siguen sujetos a un impuesto fijo del 30% y una TDS del 1% en medio de la ausencia de un marco regulatorio claro. India, en cambio, está priorizando una moneda digital “garantizada por el RBI”, y el Ministro de Comercio e Industria, Piyush Goyal, dijo en octubre que la alta tributación tiene como objetivo evitar que los usuarios queden “atrapados” con activos de criptomonedas no respaldados.

El Comité del Gabinete sobre Asuntos Parlamentarios ha propuesto el 1 de febrero para presentar el Presupuesto de la Unión 2026-27, aunque cae en domingo, con la sesión del presupuesto comenzando el 28 de enero. Las autoridades fiscales también señalaron la superposición jurisdiccional en la actividad de criptomonedas transfronterizas, con múltiples países involucrados pero alcance limitado en la aplicación, especialmente cuando las plataformas operan en el extranjero o permanecen sin registrar en la Unidad de Inteligencia Financiera de la India (FIU). El pasado julio, las autoridades anunciaron que usarían IA y el intercambio de datos global bajo el Marco de Reporte de Activos Cripto para cotejar los datos de TDS de los intercambios con las declaraciones de impuestos sobre la renta, emitiendo avisos cuando las discrepancias superen los $1,200 (₹1 lakh). “La oposición del Departamento de Impuestos a una mayor entrada de criptomonedas, según se informa, debe leerse menos como una preocupación fiscal aislada y más como una señal de la incomodidad institucional más amplia de la India con los activos digitales emitidos de forma privada”, dijo Raj Kapoor, fundador y CEO de la India Blockchain Alliance, a Decrypt. Él señaló que el enfoque “no equivale a un marco de mercado coherente; en cambio, corre el riesgo de crear un clima de miedo sin ofrecer claridad, protección a los inversores ni supervisión sistémica.” India y el impuesto a las criptomonedas Bajo el Presupuesto de la Unión 2025, las ganancias no declaradas de criptomonedas se incluyeron en la Sección 158B, permitiendo auditorías retrospectivas de hasta 48 meses y multas de hasta el 70%, mientras que el impuesto fijo del 30% y la TDS del 1% en cada transacción permanecen sin cambios, continuando con la carga sobre la actividad comercial. “El riesgo político más profundo es que la oposición sostenida sin un camino regulatorio paralelo empuje la innovación, el capital y el talento al extranjero, dejando a la India como un consumidor y recaudador de impuestos sobre la actividad de criptomonedas en lugar de un creador de reglas”, agregó Kapoor.