Hiểu về Tổng số Phần Trăm Miễn Trừ Bạn Đang Yêu Cầu trên mẫu W-4 của bạn

Mẫu W-4 của bạn xác định số tiền mà nhà tuyển dụng trừ vào lương của bạn để nộp thuế. Trước năm 2020, một trong những cách hiệu quả nhất để kiểm soát số tiền nhận về là điều chỉnh tổng số phần được phép miễn thuế bạn khai. Hiện nay, hệ thống miễn thuế đã bị loại bỏ, nhưng bạn vẫn có nhiều lựa chọn để điều chỉnh khấu trừ và tối đa hóa số tiền nhận được trong paycheck của mình. Hiểu cách hệ thống này hoạt động — và những gì đã thay thế nó — có thể giúp bạn đưa ra quyết định thuế tốt hơn trong suốt cả năm.

Tại sao nhà tuyển dụng trừ thuế từ lương của bạn

Mỗi lần bạn nhận lương, nhà tuyển dụng sẽ trừ một phần để nộp thuế thu nhập liên bang. Việc trừ dần này giúp bạn trả thuế trong suốt năm thay vì một lần lớn vào mùa khai thuế. Chính quyền bang, địa phương và thành phố cũng thường yêu cầu trừ thêm thuế. Số tiền trừ chủ yếu phụ thuộc vào mức thu nhập của bạn và cách bạn điền mẫu W-4.

Những người tự kinh doanh và chủ doanh nghiệp phải xử lý việc trừ thuế khác đi. Thay vì dựa vào nhà tuyển dụng trừ tiền, bạn cần tự ước tính và nộp thuế tạm tính cho IRS hàng quý. Đặc biệt, đối với những người có nhiều nguồn thu nhập — như thưởng, hoa hồng, tiền thắng cược hoặc lợi nhuận đầu tư — việc trừ thuế đúng cách càng quan trọng hơn.

Trước đây, phần miễn thuế kiểm soát lương của bạn như thế nào

Trước khi cải cách W-4 năm 2020, tổng số phần miễn thuế bạn khai trực tiếp quyết định số tiền bị trừ. Khi bạn khai miễn thuế, nghĩa là bạn đang nói với nhà tuyển dụng và IRS rằng bạn đủ điều kiện để loại trừ một khoản thu nhập nhất định khỏi thuế. Số phần miễn thuế khai nhiều hơn thì nhà tuyển dụng trừ ít hơn, giúp bạn nhận lương cao hơn nhưng có thể phải nộp thuế vào cuối năm. Ngược lại, khai không phần miễn thuế nào thì trừ tối đa, thường dẫn đến việc nhận lại tiền thuế sau khi khai.

Hệ thống này giúp người lao động kiểm soát dòng tiền của mình trực tiếp. Tuy nhiên, khai quá nhiều phần miễn thuế có thể dẫn đến thiếu trừ và phải nộp thuế bổ sung, còn khai quá ít thì bị trừ thừa trong năm và chờ nhận lại tiền hoàn thuế.

Những gì đã thay đổi trong thiết kế lại W-4 năm 2020

IRS đã loại bỏ hoàn toàn phần miễn thuế trong năm 2020, thay thế bằng mẫu đơn đơn giản hơn. Dù có vẻ hạn chế lựa chọn hơn, hệ thống mới thực tế cung cấp nhiều cách hiệu quả để điều chỉnh khấu trừ. W-4 giờ đây tập trung vào số người phụ thuộc bạn khai, việc chồng bạn có đi làm hay không, bạn có nhiều công việc hay không, và các khoản khấu trừ hoặc trừ thêm mà bạn muốn khai.

Cách điều chỉnh khấu trừ của bạn ngày nay

Dù phần miễn thuế đã biến mất, bạn vẫn kiểm soát được số tiền nhà tuyển dụng trừ vào lương của mình. Một số yếu tố trên W-4 mới ảnh hưởng trực tiếp đến tổng số tiền bị trừ:

Khai đúng số người phụ thuộc: Ở bước 3 của W-4, khai người phụ thuộc giúp giảm đáng kể số tiền trừ. Hãy đảm bảo khai chính xác tất cả người phụ thuộc đủ điều kiện, bao gồm con cái và các thành viên khác bạn hỗ trợ.

Tính đến nhiều công việc hoặc chồng có nhiều thu nhập: Nếu bạn hoặc chồng có nhiều nguồn thu, hãy dùng bảng tính trên trang 3 của W-4 để tính đúng số tiền trừ phù hợp. Điều này giúp IRS có hồ sơ chính xác về tổng thu nhập của bạn và áp dụng mức thuế phù hợp.

Khai các khoản khấu trừ: Phần 4 của W-4 cho phép bạn khai các khoản khấu trừ làm giảm thu nhập chịu thuế. Dùng bảng tính đi kèm để tính các khoản này, giúp giảm đáng kể số tiền trừ.

Thêm trừ thêm nếu cần: Nếu bạn muốn giảm lương hơn nữa hoặc đảm bảo không nợ thuế vào cuối năm, có thể yêu cầu trừ thêm trong phần này.

Ai đủ điều kiện miễn trừ khấu trừ

Nếu IRS hoàn lại 100% số tiền trừ thuế thu nhập liên bang của bạn năm ngoái và dự đoán năm nay cũng vậy, bạn có thể khai miễn trừ. Tuy nhiên, miễn trừ này không áp dụng nếu:

• Người khác khai bạn là người phụ thuộc
• Thu nhập của bạn vượt quá $1,100 và có hơn $350 thu nhập không chịu thuế (như lãi suất hoặc cổ tức)

Lưu ý rằng miễn trừ khỏi khấu trừ thuế thu nhập liên bang không miễn bạn khỏi các khoản thu FICA, dùng để tài trợ An sinh xã hội và Medicare. Bạn vẫn phải tiếp tục đóng các khoản bắt buộc này.

Tinh chỉnh khấu trừ của bạn trong suốt năm

Tình hình thuế của bạn không cố định. Bạn có thể nộp mẫu W-4 mới cho nhà tuyển dụng bất cứ lúc nào trong năm. Nếu hoàn cảnh thay đổi — như kết hôn, nhận con nuôi, mất việc hoặc thay đổi lớn về thu nhập — cập nhật W-4 giúp bạn điều chỉnh khấu trừ ngay lập tức. Điều này giúp tránh việc trả thừa (và chờ hoàn thuế) hoặc thiếu trừ (và phải nộp thuế bổ sung).

Một số người chủ động điều chỉnh khấu trừ để thay đổi số tiền nhận được trong paycheck, chọn nhận lương lớn hơn kèm khả năng nợ thuế hoặc lương nhỏ hơn để tích lũy tiền hoàn thuế. Lựa chọn này phụ thuộc vào kế hoạch ngân sách và mục tiêu tài chính của bạn trong năm.

Kiểm soát việc khấu trừ thuế của bạn

Dù tổng số phần miễn thuế không còn xuất hiện trên W-4, bạn vẫn kiểm soát đáng kể việc trừ thuế qua các yếu tố như người phụ thuộc, khoản khấu trừ, điều chỉnh nhiều công việc và các tùy chọn trừ thêm. Điều quan trọng là khai đúng số lượng để giữ đủ tiền trong suốt năm mà không gặp phải khoản thuế bất ngờ vào tháng 4.

Nếu tình hình thuế của bạn phức tạp — như có thu nhập từ cho thuê, tự kinh doanh, đầu tư hoặc làm việc ở nhiều bang — hãy tham khảo ý kiến chuyên gia thuế để tối ưu hóa chiến lược khấu trừ. IRS cũng cung cấp công cụ tính khấu trừ trên website để giúp bạn ước lượng chính xác.

Nhớ rằng: bạn có thể cập nhật W-4 bất cứ lúc nào. Chỉ cần điền mẫu mới và gửi cho nhà tuyển dụng. Những bước này giúp bạn kiểm soát tốt hơn tài chính của mình và tránh những bất ngờ về thuế.