Kiểm toán thuế về tiền điện tử: Những gì Cơ quan Thuế Thực sự Biết và Tại sao Bỏ qua Vấn đề này i...

Một trong những sai lầm phổ biến nhất của các nhà đầu tư tiền điện tử tại Ý là nghĩ rằng “họ sẽ không bị phát hiện anyway.” Theo Stefano Capaccioli, niềm tin này không chỉ sai mà còn ngày càng nguy hiểm hơn.

Trong buổi phát trực tiếp trên Instagram, một bức tranh rất rõ ràng đã xuất hiện: cơ quan tài chính đã có trong tay một lượng lớn thông tin về hoạt động crypto của người nộp thuế.

ảo tưởng về sự vô hình

Trong nhiều năm, nhiều người dùng đã chọn không khai báo gì, dựa vào độ phức tạp kỹ thuật của tiền điện tử hoặc khả năng cho rằng Nhà nước không thể theo dõi các giao dịch.

Chiến lược này, ngoài việc rủi ro, còn bỏ qua một thực tế cơ bản: phần lớn các giao dịch crypto đều qua các sàn tập trung bắt buộc phải báo cáo và xác minh danh tính.

Vai trò của Cơ sở dữ liệu OAM

Organismo degli Agenti e dei Mediatori (OAM) đã xây dựng một cơ sở dữ liệu nơi tập hợp các thông tin do các sàn đăng ký tại Ý gửi về. Dữ liệu này bao gồm:

định danh khách hàng,

tài liệu,

chuyển động vào ra,

giao dịch crypto-đến-crypto,

số dư cuối quý.

Theo Capaccioli, thông tin này đã được Guardia di Finanza sử dụng để bắt đầu yêu cầu làm rõ từ các người nộp thuế chưa điền mẫu RW.

Không chỉ dành cho những người giàu có

Một hiểu lầm phổ biến khác là nghĩ rằng các kiểm tra chỉ liên quan đến các nhà đầu tư lớn. Trên thực tế, các cuộc kiểm tra cũng đã bao gồm các cá nhân có số tiền tương đối nhỏ, khoảng 10.000 hoặc 15.000 euro.

Điều này bởi vì dữ liệu cuối năm có thể chỉ phản ánh một phần của bức tranh tổng thể: khối lượng giao dịch lớn, dù không rõ ràng trong bức tranh cuối cùng, vẫn có thể xuất hiện từ các dòng chảy trung gian.

Các nguồn thông tin khác

Ngoài OAM, Capaccioli còn lưu ý rằng một số sàn đã báo cáo các giao dịch trong các dòng thông tin điển hình của khai báo thuế khấu trừ. Trong một số trường hợp, người nộp thuế đã phát hiện ra các chuyển động crypto đã có trong tài khoản thuế của họ mà không hề hay biết.

Việc đối chiếu dữ liệu này khiến khái niệm về crypto “vô hình” đối với cơ quan thuế ngày càng ít đáng tin cậy hơn.

Chi phí trì hoãn cao hơn

Một thông điệp chính rút ra từ cuộc phỏng vấn là: trì hoãn vấn đề không làm nó biến mất, mà còn làm cho nó tốn kém hơn. Thời gian đánh giá có thể kéo dài đến bốn hoặc năm năm, với các khoản phạt và lãi suất tích tụ theo thời gian.

Trong một môi trường quy định đã phức tạp, chiến lược hợp lý duy nhất vẫn là quản lý có ý thức và có tài liệu về hoạt động crypto của mình, ngay cả khi các quy định chưa rõ ràng.

Amelia Tomasicchio

Chủ biên và đồng sáng lập tại The Cryptonomist

Twitter: @ametomasicchio

Theo dõi tôi trên Linkedin!