Điều hướng lương của bạn: Hướng dẫn đầy đủ về khấu trừ trước thuế và sau thuế

Lương của bạn kể một câu chuyện quan trọng—nhưng chỉ khi bạn biết cách đọc nó. Giữa thuế, phúc lợi và các khoản khấu trừ khác nhau, việc hiểu rõ số tiền rời khỏi tài khoản của bạn trước và sau khi tính thuế là điều cần thiết để quản lý tài chính hiệu quả. Nắm bắt sự khác biệt giữa các khoản khấu trừ trước thuế và sau thuế ảnh hưởng trực tiếp đến số tiền bạn nhận về và chiến lược tài chính dài hạn của bạn, khiến việc xem xét chính xác từng khoản lương trở nên đáng giá.

Các khoản khấu trừ trước thuế: Giảm gánh nặng thuế ngay bây giờ

Các khoản khấu trừ trước thuế hoạt động có lợi cho bạn bằng cách giảm thu nhập chịu thuế trước khi tính thuế liên bang và thuế bang. Điều này có nghĩa là ít tiền hơn bị đánh thuế và khả năng giảm tổng số thuế phải nộp. Các phúc lợi y tế và đóng góp hưu trí là những ví dụ phổ biến nhất của các khoản giảm trừ lương trước thuế.

Bảo hiểm y tế và các phúc lợi liên quan đến sức khỏe trước thuế

Khi nhân viên đăng ký bảo hiểm y tế do nhà tuyển dụng cung cấp, phần phí của họ được trừ trước thuế. Số tiền cụ thể phụ thuộc vào kế hoạch y tế chọn, mức độ bảo hiểm và mức đóng góp của nhà tuyển dụng. Ngoài bảo hiểm y tế tiêu chuẩn, nhà tuyển dụng có thể cung cấp các cấu trúc phúc lợi y tế trước thuế bổ sung:

Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) và Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) cho phép nhân viên để dành tiền trước thuế dành riêng cho chi phí y tế. Các tài khoản này đặc biệt hữu ích để quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe trong suốt năm, và khả năng sử dụng phụ thuộc vào loại bảo hiểm mà nhân viên chọn.

Xây dựng An ninh Hưu trí qua các khoản đóng góp trước thuế

Các kế hoạch hưu trí như 401(k) và IRA Đơn giản hoạt động như các khoản khấu trừ trước thuế, cho phép nhân viên chuyển tiền vào các khoản đầu tư như quỹ tương hỗ, cổ phiếu và trái phiếu. Số tiền đóng góp hoàn toàn nằm trong quyền kiểm soát của nhân viên, và nhiều nhà tuyển dụng còn cung cấp khoản đóng góp đối ứng giúp tăng tiết kiệm hưu trí mà không phát sinh thêm chi phí cho nhân viên.

Các khoản đóng góp IRA Roth, mặc dù được đề cập riêng biệt, theo một con đường thuế khác mang lại lợi ích cho người nghỉ hưu sau này thay vì giảm thu nhập chịu thuế hiện tại.

Các lựa chọn phúc lợi trước thuế bổ sung

Các phúc lợi chăm sóc người phụ thuộc cho phép nhân viên tiết kiệm trước thuế cho các dịch vụ chăm sóc trẻ em và các chương trình sau giờ học. Tương tự, các phúc lợi đi lại hoặc vận chuyển bao gồm chi phí đi phương tiện công cộng, đi chung xe và đi xe đạp qua các khoản khấu trừ lương trước thuế. Cả hai đều yêu cầu sự tham gia của nhà tuyển dụng và đủ điều kiện của nhân viên.

Các khoản khấu trừ sau thuế: Thanh toán bằng đồng sau thuế

Các khoản khấu trừ sau thuế về cơ bản khác biệt vì chúng được áp dụng sau khi tính thuế hoàn tất. Mặc dù chúng không giảm thu nhập chịu thuế của bạn, nhưng vẫn giảm số tiền ròng bạn nhận được và phục vụ các mục đích tài chính và pháp lý khác nhau.

Các lựa chọn Bảo hiểm và Hưu trí đã thanh toán sau thuế

Nhân viên thường chọn các tùy chọn bảo hiểm tự nguyện—bao gồm bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm mất khả năng lao động—như các khoản khấu trừ sau thuế. Cách tiếp cận này đôi khi tối đa hóa các khoản thanh toán lợi ích không chịu thuế. Các khoản đóng góp IRA Roth là một lựa chọn hưu trí sau thuế khác, với lợi thế là các khoản rút tiền đủ điều kiện trong thời gian nghỉ hưu vẫn hoàn toàn miễn thuế.

Các khoản khấu trừ theo lệnh tòa và nghĩa vụ pháp lý

Các khoản khấu trừ theo lệnh tòa như trừ nợ lương, thanh toán trợ cấp cho con và cấp dưỡng vợ/chồng là các khoản khấu trừ sau thuế mà nhà tuyển dụng phải xử lý theo yêu cầu pháp lý. Các khoản khấu trừ này thường giới hạn việc giữ lại thu nhập ở mức 50% đến 65%, bảo vệ mức thu nhập tối thiểu. Văn phòng Thực thi Trợ cấp Con cái quản lý các tiêu chuẩn tuân thủ theo từng bang.

Quyên góp từ thiện qua lương

Nhân viên có thể ủy quyền các khoản khấu trừ trực tiếp từ lương để gửi tiền đến các tổ chức từ thiện sau thuế. Đặc biệt, ngay cả các khoản đóng góp từ thiện sau thuế cũng có thể đủ điều kiện để được khấu trừ thuế bổ sung khi khai thuế hàng năm, mang lại cơ hội lợi ích thuế kép.

Đưa ra quyết định lương hợp lý

Sổ tay của nhà tuyển dụng và các tài liệu phúc lợi của bạn chứa các chi tiết cụ thể về các tùy chọn trước thuế và sau thuế áp dụng cho tình huống của bạn. Việc xem xét các tài liệu này giúp bạn điều chỉnh các khoản khấu trừ phù hợp với mục tiêu tài chính cá nhân, dù là ưu tiên tiết kiệm thuế ngay lập tức qua các phúc lợi y tế và đóng góp hưu trí trước thuế hay xây dựng sự giàu có lâu dài qua các phương tiện đầu tư sau thuế. Cả hai con đường đều quan trọng—hiểu rõ chúng giúp bạn tối đa hóa số tiền thực sự đến được tài khoản ngân hàng của bạn.