社会保障は、アメリカ全土の何百万もの退職者にとって重要な収入源であり続けています。全国的な調査機関の研究は、一貫して現在の退職者の80％から90％がこれらの支払いに依存して、生活必需品の費用を賄っていることを示しています。個人の財政を超えて、社会保障の貧困対策における役割は比類なく、連邦プログラムの中で最も多くのアメリカ人を貧困ラインから引き上げています。
しかし、この重要な安全網は激しい議論の中心にあります。高齢者支援団体の最近の調査では、回答者の94％が社会保障の給付金に対して全く課税されるべきではないと考えています。フラストレーションの原因は根本的な疑問からきています：もし労働者がキャリアを通じてすでに所得に対して税金を支払っているのに、なぜ退職後に同じお金に再び課税されるのか？
答えは驚くかもしれません：それは完全にあなたの住んでいる場所と収入額次第です。
社会保障が二重に課税されるのかどうかを答える前に、その収益構造を理解する必要があります。
2022年、社会保障は約1.22兆ドルを三つの異なる源から集めました：
給与寄付は1.11兆ドルを生み出し、これはプログラムの主な資金源です。12.4％の給与税は、2023年現在の上限160,200ドル(までの所得に適用されており、アメリカの労働者の約94％が稼いだすべてのドルに対して寄付しています。この単一の収入源は、常に社会保障の総収入の約90％を占めています。
利子収入は664億ドルをもたらしました。社会保障は創設以来、2.8兆ドルを超える資産準備金を蓄積しています。連邦法はこれらの余剰資金を特殊発行の債券に投資することを義務付けており、その利子収入がプログラムの財政を補完しています。
給付金の課税は486億ドルを加えました。これは比較的最近の収入源です。1983年に社会保障の準備金が枯渇の危機に瀕した際、議会は包括的な改革パッケージを承認しました。この法律により、仮所得が25,000ドル)未満の独身者や32,000ドル(未満の共同申告の夫婦の場合、最大50％の給付金が連邦所得税の対象となることが認められました。
10年後、議会は第二の課税層を導入しました。1993年以降、仮所得が34,000ドル)未満の独身者や44,000ドル(未満の夫婦の場合、最大85％の給付金が課税対象となっています。これらの所得閾値はインフレに合わせて調整されておらず、毎年より多くの退職者がこの網に捕らわれることになります。
ここで二重課税の議論が複雑になります。社会保障局によると、受給者の56％が受け取る給付金に対して連邦所得税を支払う必要があります。一方、44％の受給者は社会保障収入に対して全く連邦税の義務がありません。
しかし、これは従来の意味での二重課税には当たりません—少なくとも連邦レベルでは。
今日あなたが受け取る給付金は、あなたの個人の給与税の拠出金から出ているわけではありません。むしろ、現役労働者の給与控除が今日の退職者を支えています。あなたが何十年も前に社会保障に拠出していたとき、その支払いは当時退職していた世代を支えていました。この世代間の資金調達メカニズムは、あなたが最初に支払った税金の正確なドルを受け取っているわけではないことを意味します。
さらに、あなたの個人的な給付金を資金提供した特定の収入源を追跡する仕組みはありません。あなたの月々の支払いは、給与税、給付金課税収入、または利子収入のいずれかから来ている可能性があり、それぞれ異なる課税履歴を持っています。特に利子部分は、雇用税によって生成されたものではありません。
ここで、実際に一部の退職者にとって問題となるのは、州レベルの課税です。
38州は社会保障の給付金に対して課税しないことを選択していますが、12州は独自の退職金課税制度を維持しています。これらの12州では、正当な二重課税のシナリオが生じる可能性があります。
社会保障給付金に課税する州：
これらの州のいずれかに居住し、その州の調整後総所得閾値を超える場合、あなたは社会保障の給付金に対して連邦所得税と同時に、その州の所得税も支払う必要があります。これが真の二重課税です。
やや励みになる点：これらの州の多くは比較的高い所得閾値を設定しています—通常はシングル申告者で45,000ドルから85,000ドルの範囲です。いくつかの州は最近、政策を改善しています。ミネソタ、ノースダコタ、バーモント、ウェストバージニアは以前は連邦の課税ルールを模倣していましたが、ノースダコタは州レベルの給付課税を完全に廃止し、ウェストバージニアは閾値をそれぞれ50,000ドルと100,000ドルに引き上げました。
これら12州のいずれかに居住し、相当な収入を得ていなければ、退職金に関する二重課税の問題に直面する可能性は低いでしょう。
社会保障に関する「二重課税」についての話は、真実と虚構が入り混じっています。連邦レベルでは、44％の受給者は課税を免れ、残りの56％は給付金に対して課税されています—これは同じドルを二度稼ぐこととは根本的に異なる状況です。しかし、12の州に住む住民は、州レベルの課税によって、同じ社会保障のドルに対して本当の二重課税が生じる全く異なる現実に直面しています。あなたがどちらのカテゴリーに属するかを理解するには、あなたの総所得と居住州の両方を検討する必要があります。
344 人気度
22.22K 人気度
1.56K 人気度
1.44K 人気度
62.73K 人気度
あなたの社会保障税は二重課税されるのか？連邦税と州税の二重課税の罠を理解する
社会保障は、アメリカ全土の何百万もの退職者にとって重要な収入源であり続けています。全国的な調査機関の研究は、一貫して現在の退職者の80％から90％がこれらの支払いに依存して、生活必需品の費用を賄っていることを示しています。個人の財政を超えて、社会保障の貧困対策における役割は比類なく、連邦プログラムの中で最も多くのアメリカ人を貧困ラインから引き上げています。
しかし、この重要な安全網は激しい議論の中心にあります。高齢者支援団体の最近の調査では、回答者の94％が社会保障の給付金に対して全く課税されるべきではないと考えています。フラストレーションの原因は根本的な疑問からきています：もし労働者がキャリアを通じてすでに所得に対して税金を支払っているのに、なぜ退職後に同じお金に再び課税されるのか？
答えは驚くかもしれません：それは完全にあなたの住んでいる場所と収入額次第です。
社会保障の税金仕組みの実態
社会保障が二重に課税されるのかどうかを答える前に、その収益構造を理解する必要があります。
2022年、社会保障は約1.22兆ドルを三つの異なる源から集めました：
給与寄付は1.11兆ドルを生み出し、これはプログラムの主な資金源です。12.4％の給与税は、2023年現在の上限160,200ドル(までの所得に適用されており、アメリカの労働者の約94％が稼いだすべてのドルに対して寄付しています。この単一の収入源は、常に社会保障の総収入の約90％を占めています。
利子収入は664億ドルをもたらしました。社会保障は創設以来、2.8兆ドルを超える資産準備金を蓄積しています。連邦法はこれらの余剰資金を特殊発行の債券に投資することを義務付けており、その利子収入がプログラムの財政を補完しています。
給付金の課税は486億ドルを加えました。これは比較的最近の収入源です。1983年に社会保障の準備金が枯渇の危機に瀕した際、議会は包括的な改革パッケージを承認しました。この法律により、仮所得が25,000ドル)未満の独身者や32,000ドル(未満の共同申告の夫婦の場合、最大50％の給付金が連邦所得税の対象となることが認められました。
10年後、議会は第二の課税層を導入しました。1993年以降、仮所得が34,000ドル)未満の独身者や44,000ドル(未満の夫婦の場合、最大85％の給付金が課税対象となっています。これらの所得閾値はインフレに合わせて調整されておらず、毎年より多くの退職者がこの網に捕らわれることになります。
連邦の疑問：本当に同じドルに対して二重課税されているのか？
ここで二重課税の議論が複雑になります。社会保障局によると、受給者の56％が受け取る給付金に対して連邦所得税を支払う必要があります。一方、44％の受給者は社会保障収入に対して全く連邦税の義務がありません。
しかし、これは従来の意味での二重課税には当たりません—少なくとも連邦レベルでは。
今日あなたが受け取る給付金は、あなたの個人の給与税の拠出金から出ているわけではありません。むしろ、現役労働者の給与控除が今日の退職者を支えています。あなたが何十年も前に社会保障に拠出していたとき、その支払いは当時退職していた世代を支えていました。この世代間の資金調達メカニズムは、あなたが最初に支払った税金の正確なドルを受け取っているわけではないことを意味します。
さらに、あなたの個人的な給付金を資金提供した特定の収入源を追跡する仕組みはありません。あなたの月々の支払いは、給与税、給付金課税収入、または利子収入のいずれかから来ている可能性があり、それぞれ異なる課税履歴を持っています。特に利子部分は、雇用税によって生成されたものではありません。
実際に二重課税が起こる場所：州レベル
ここで、実際に一部の退職者にとって問題となるのは、州レベルの課税です。
38州は社会保障の給付金に対して課税しないことを選択していますが、12州は独自の退職金課税制度を維持しています。これらの12州では、正当な二重課税のシナリオが生じる可能性があります。
社会保障給付金に課税する州：
これらの州のいずれかに居住し、その州の調整後総所得閾値を超える場合、あなたは社会保障の給付金に対して連邦所得税と同時に、その州の所得税も支払う必要があります。これが真の二重課税です。
やや励みになる点：これらの州の多くは比較的高い所得閾値を設定しています—通常はシングル申告者で45,000ドルから85,000ドルの範囲です。いくつかの州は最近、政策を改善しています。ミネソタ、ノースダコタ、バーモント、ウェストバージニアは以前は連邦の課税ルールを模倣していましたが、ノースダコタは州レベルの給付課税を完全に廃止し、ウェストバージニアは閾値をそれぞれ50,000ドルと100,000ドルに引き上げました。
これら12州のいずれかに居住し、相当な収入を得ていなければ、退職金に関する二重課税の問題に直面する可能性は低いでしょう。
結論
社会保障に関する「二重課税」についての話は、真実と虚構が入り混じっています。連邦レベルでは、44％の受給者は課税を免れ、残りの56％は給付金に対して課税されています—これは同じドルを二度稼ぐこととは根本的に異なる状況です。しかし、12の州に住む住民は、州レベルの課税によって、同じ社会保障のドルに対して本当の二重課税が生じる全く異なる現実に直面しています。あなたがどちらのカテゴリーに属するかを理解するには、あなたの総所得と居住州の両方を検討する必要があります。