加密货币的税务审计：税务局真正知道的内容以及为何忽视这个问题 i...

意大利加密货币持有者中最常见的错误之一是认为“反正没人会注意到”。据斯特凡诺·卡帕西奥利（Stefano Capaccioli）表示，这种想法不仅错误，而且越来越危险。

在Instagram直播中，展现出一个非常清晰的画面：财政管理部门已经掌握了大量关于纳税人加密货币活动的信息。

隐形的幻觉

多年来，许多用户选择不申报任何内容，依赖于加密货币的技术复杂性或国家无法追踪交易的假设。

这种策略，除了风险之外，还忽视了一个基本事实：大量的加密交易通过受报告和身份验证要求的集中交易所进行。

OAM数据库的作用

意大利代理人和中介机构（Organismo degli Agenti e dei Mediatori，OAM）建立了一个数据库，收集由在意大利注册的交易所传输的信息。这些数据包括：

客户识别信息，

文件，

资金流入和流出，

加密货币对交易，

季度末余额。

据卡帕西奥利称，这些信息已被财政警察（Guardia di Finanza）用来向未填写RW表格的纳税人发出澄清请求。

不仅仅是大财富

另一个常见误解是认为检查只针对大投资者。实际上，审计也涉及到金额相对较少的个人，大约在1万到1万5千欧元之间。

这是因为年终数据可能只代表整体情况的一部分：即使在最终快照中未显示，高交易量的中间流动也可能揭示出交易活动。

其他信息来源

除了OAM，卡帕西奥利指出，一些交易所在税务扣缴申报的典型信息流中报告了交易。在某些情况下，纳税人发现他们的税务账户中已经存在加密货币交易，但对此并不知情。

这种数据的交叉比对，使得加密货币“隐形”于税务机关的观念变得越来越不可信。

延迟只会付出更多代价

采访中传达的一个关键信息很简单：推迟问题并不能消除它，反而会让成本变得更高。评估期可以延长到四五年，期间罚款和利息会逐渐累积。

在已经复杂的监管环境中，唯一理性的策略仍然是有意识且有据可查地管理自己的加密活动，即使规则尚不明确。

阿梅利亚·托马西奇奥

《加密经济学家》主编兼联合创始人

Twitter：@ametomasicchio

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