Податкові аудити щодо криптовалют: що насправді знає податкова служба і чому ігнорування цієї проблеми i...

Одна з найпоширеніших помилок серед власників криптовалют в Італії — вважати, що «їх і так не помітять». За словами Стефано Капаччолі, ця думка не лише хибна, а й усе більш небезпечна.

Під час прямого ефіру в Instagram з’явилася дуже ясна картина: фінансові органи вже мають значну кількість інформації про криптоактиви платників податків.

Ілюзія невидимості

За роки багато користувачів обирали не декларувати нічого, спираючись на технічну складність криптовалют або на припущення, що держава не зможе відстежити транзакції.

Ця стратегія, окрім ризиків, ігнорує один фундаментальний факт: велика частина криптовалютних транзакцій проходить через централізовані біржі, які підлягають вимогам щодо звітності та ідентифікації.

Роль бази даних OAM

Організація агентів і посередників (OAM) створила базу даних, у якій збирається інформація, передана біржами, зареєстрованими в Італії. Ці дані включають:

ідентифікатори клієнтів,

документи,

потоки надходжень і витрат,

торгівлю крипто-крипто,

баланси на кінець кварталу.

За словами Капаччолі, цю інформацію вже використовувала Guardia di Finanza для ініціювання запитів про пояснення від платників податків, які не заповнили форму RW.

Не лише великі статки

Ще одна поширена помилка — думати, що перевірки стосуються лише великих інвесторів. Насправді, аудити також торкнулися осіб із відносно скромними сумами, у межах 10 000 або 15 000 євро.

Це пояснюється тим, що дані наприкінці року можуть відображати лише частину загальної картини: високі обсяги транзакцій, навіть якщо вони не видно у фінальній знімку, можуть виникати з проміжних потоків.

Інші джерела інформації

Крім OAM, Капаччолі зазначив, що деякі біржі повідомляли про транзакції у рамках інформаційних потоків, характерних для декларацій про утримання податку. У деяких випадках платники податків виявляли криптовалютні рухи, вже присутні у їхніх податкових рахунках, навіть не підозрюючи про це.

Це співставлення даних робить ідею про криптовалюту як «невидиму» для податкових органів усе менш правдоподібною.

Затримки коштують дорожче

Ключове повідомлення, яке прозвучало з інтерв’ю, — просте: відкладання проблеми не усуває її, а робить її дорожчою. Період оцінки може тривати до чотирьох або п’яти років, з накопиченням штрафів і відсотків.

У вже складному регуляторному середовищі єдиною раціональною стратегією залишається свідоме та документально підтверджене управління своїми криптоактивами, навіть за умов нечітких правил.

Амелія Томасіччі

Головний редактор і співзасновник The Cryptonomist

Twitter: @ametomasicchio

Слідкуйте за мною на LinkedIn!