Максимизация ваших налоговых льгот при совместной подаче заявления в качестве супругов

Налоговый сезон не обязательно должен быть стрессовым, особенно когда вы понимаете, как совместная подача может работать в вашу пользу. Замужние пары часто упускают из виду значительные возможности для налогового освобождения, которые доступны исключительно при совместной подаче. Вот шесть убедительных преимуществ, заслуживающих вашего внимания при выборе способа подачи в этом году.

Ускорение взносов на пенсию через супружеские счета

Одно из главных преимуществ совместной подачи — расширенные возможности для накопления пенсионных сбережений. Работающий супруг может внести вклад в IRA, поддерживая взносы неработающего партнера — каждый может откладывать до $6,000 в год (или $7,000, если старше 50), через стратегию супружеского IRA. Это сразу удваивает ваши налоговые вычеты за этот год.

Кроме того, лимиты дохода для Roth IRA значительно выше для супругов, подающих совместно. Одинокие лица с доходом выше $144,000 в 2022 году сталкиваются с ограничениями по взносам, в то время как пары могут зарабатывать до $214,000. Это открывает возможность для получения преимуществ Roth для домохозяйств, которые были бы исключены при подаче отдельно.

Удвоение личных вычетов

При совместной подаче вы получаете не один, а два личных вычета. Рассмотрим исключение капитальных приростов при продаже основного жилья: одинокие налогоплательщики могут исключить $250,000 прироста, тогда как замужние пары, подающие совместно, — $500,000. Эта разница сама по себе может сохранить сотни тысяч долларов от налогообложения.

Использование более выгодного налогового диапазона

Распределение доходов между супругами может создавать существенные налоговые преимущества. Более зарабатывающий супруг может попасть в более низкую налоговую категорию, когда совокупный доход делится между двумя налогоплательщиками. Например, человек с доходом $200,000 обычно попадает в диапазон 32%, но при меньшем доходе супруга совместная подача может перевести домохозяйство в диапазон 24%. Преимущества совместной подачи особенно заметны при значительном различии в доходах между партнерами.

Получение расширенных налоговых кредитов

Совместные налогоплательщики имеют право на более широкий спектр налоговых кредитов, чем отдельные. В их числе — налоговый кредит на ребенка, Earned Income Tax Credit (EITC), American Opportunity Credit, Saver’s Credit и кредиты, связанные с усыновлением. Поскольку кредиты уменьшают налоговое обязательство на сумму, равную их размеру, замужние пары часто заявляют значительно большие кредиты, чем каждый из супругов мог бы получить отдельно.

Дарение без налоговых последствий

Замужние пары при совместной подаче имеют более высокие ежегодные лимиты на подарки. Каждый супруг может подарить $16,000 на получателя в год ($17,000 с 2023 года), не вызывая необходимости отчитываться о подарке. Это означает, что пара может передать в общей сложности $32,000 членам семьи или друзьям, оставаясь значительно ниже налоговых порогов.

Получение более высокой стандартной вычета

Разрыв в стандартных вычетах между совместной и раздельной подачей остается значительным. В 2022 году замужние пары, подающие совместно, могли вычесть $25,900, по сравнению с $12,950 для одиноких или тех, кто подает отдельно. Этот более высокий порог вычета значительно снижает общий налогооблагаемый доход. Дополнительные вычеты на ипотечные проценты и благотворительные взносы еще больше усиливают преимущества совместной подачи.

Почему совместная подача заслуживает вашего внимания

Рассмотренные здесь преимущества представляют собой реальные возможности для экономии, которые многие замужние пары обнаруживают только после завершения налогового сезона. Будь то расширенные взносы на пенсию, удвоенные вычеты, выгодное расположение в налоговых диапазонах или расширенные кредиты — совокупный эффект преимуществ при совместной подаче может быть трансформирующим. Перед принятием решения рекомендуется проконсультироваться с налоговым специалистом о вашей конкретной ситуации, поскольку у каждого домохозяйства есть уникальные возможности.