Понимание правил передачи аннуитетов в США, прежде чем вы сделаете шаг

Представьте, что вы держите аннуитет в течение многих лет, думая, что он идеально подходит для ваших финансовых целей. Затем обстоятельства меняются. Ваша инвестиционная стратегия смещается, ваши потребности развиваются, или вы переживаете серьезное жизненное событие, такое как развод. Теперь вы задаетесь вопросом: можете ли вы на самом деле передать этот контракт, не подвергаясь налогам и штрафам?

Ответ не является однозначным, поэтому многие люди оказываются в замешательстве из-за правил передачи аннуитетов в США. Прежде чем принимать какие-либо решения, вот что вам нужно понять о том, как работают эти правила и что может пойти не так, если вы их не соблюдаете.

С чем вы на самом деле имеете дело: Основы аннуитетов и переводов

Сначала давайте проясним, что такое аннуитет. Думайте об этом как о страховом контракте — сделке, где вы передаете страховым компаниям премиальные платежи ( либо разом, либо частями ). В обмен они обещают вернуть вам деньги согласно условиям контракта. Платежи могут начаться вскоре (немедленный аннуитет) или через годы (отсроченный аннуитет).

Здесь важно два момента: фиксированные аннуитеты гарантируют вам определённую доходность, в то время как переменные аннуитеты связывают ваши доходы с тем, насколько хорошо работают основные инвестиции. Оба могут помочь в формировании пенсионного дохода, но работают по-разному.

Теперь, когда люди говорят о “переводе” аннуитета, они обычно имеют в виду один из этих шагов:

• Перенос вашего контракта в другую аннуитетную компанию полностью
• Обмен одного аннуитетного контракта на другой (возможно с лучшими условиями)
• Перемещение аннуитетов между ИРА
• Изменение владельца контракта (, что часто происходит во время разводов)

Вот ключевое отличие: передача контракта совершенно отличается от назначения бенефициара. Бенефициар просто получает деньги после вашей смерти. Передача изменяет, где находится контракт или кто им управляет, пока вы все еще здесь.

Критическое ограничение, о котором вы должны знать

Не все аннуитеты могут быть переданы, и именно здесь многие люди спотыкаются.

Отсроченные аннуитеты — те, по которым вы все еще ждете начала выплат — могут быть абсолютно переданы. Не имеет значения, фиксированные они или переменные. Пока выплаты еще не начались, у вас есть варианты.

Немедленные аннуитеты? Забудьте об этом. Правила Налогового управления США не позволяют производить переводы после начала получения выплат. Это невозможно изменить, поэтому убедитесь, что вы понимаете статус вашего контракта перед тем, как строить планы.

Когда на самом деле имеет смысл передавать?

Настоящий вопрос не в том, “можешь ли ты?”, а в том, “должен ли ты?” Перевод аннуитета имеет смысл, когда:

Этот шаг улучшает вашу ситуацию. Возможно, конкурирующая компания предлагает лучшие ставки, которые позволяют вашим деньгам расти быстрее. Может быть, вас расстраивают высокие комиссии, которые съедают вашу прибыль. Возможно, вы потеряли уверенность в способности вашего текущего провайдера выплатить средства, когда придет время. Или вы просто не получаете услуги, которые заслуживаете, от вашего текущего агента или брокера.

Но вот реальность: Перевод может обернуться против вас, если вы столкнетесь с высокими штрафами за досрочное расторжение или потерей ценных преимуществ контракта. Некоторые аннуитеты включают дополнительные условия — специальные преимущества, такие как увеличенные выплаты или покрытие долгосрочного ухода — которые могут не перейти на ваш новый контракт. Потеря этих преимуществ может стоить вам больше, чем вы сэкономите.

Вот почему важно поговорить с финансовым консультантом перед тем, как принимать решение. Они могут рассчитать цифры, сравнить, что вы получите, а что потеряете, и помочь вам ориентироваться в специальных ситуациях, таких как алименты при разводе.

Налоговый вопрос: Можно ли на самом деле сделать это без штрафов?

Вот где налоговое законодательство США становится интересным. Да, вы можете делать безналоговые переводы, но только если соблюдаете определенные рекомендации IRS.

Ключевым инструментом является обмен 1035. Вот как это работает: вы выбираете новый аннуитетный контракт, который по своей природе похож на ваш текущий, подаете заявку на него и организуете перевод в течение 30-дневного окна. Если все сделать правильно, этот обмен происходит без возникновения налогов на ваш доход.

Чтобы это произошло, вам нужно:

• Найдите заменяющую аннуитет, соответствующий характеру вашего оригинального контракта
• Обработайте любые сборы за сдачу, которые применяются
• Завершите весь процесс в течение 30 дней
• Убедитесь, что владельцем аккаунта остается одно и то же лицо

Ваша аннуитетная компания выдаст вам форму 1099-R, которую вы указываете в своей федеральной налоговой декларации.

Но что если вы хотите передать право собственности другому человеку? Это уже другая история. Если новый владелец - не тот же человек, вы столкнетесь с налогооблагаемыми распределениями. Вам придется уплатить подоходный налог на любые доходы, которые сгенерировала аннуитет. Если вам меньше 59½, вам также будет начислен штраф за досрочное снятие в размере 10% — болезненная комбинация, которая может значительно уменьшить вашу сумму получения.

Исключение при разводе: Если вы передаете аннуитет бывшему супругу в рамках соглашения о разводе ( и это происходит в течение одного года после развода ), вы можете претендовать на налоговое освобождение. Просто помните: ваш бывший супруг становится ответственным за любые налоговые последствия, если он решит снять деньги досрочно.

Итог

Правила передачи аннуитетов в США достаточно сложны, чтобы ошибки могли стоить вам реальных денег. Если вы уже держите аннуитет, понимание этих правил сейчас может сэкономить вам тысячи позже. И если вы рассматриваете возможность покупки аннуитета, подумайте заранее о том, понадобится ли вам гибкость для его передачи в будущем.

Получение профессионального руководства здесь не является опцией — это необходимо. Квалифицированный финансовый консультант может объяснить, как эти правила применимы к вашей конкретной ситуации, помочь вам избежать дорогостоящих ошибок и убедиться, что вы делаете выбор, который действительно подходит для вашего пенсионного плана.