Compreendendo as Regras de Transferência de Anuidades nos EUA Antes de Fazer um Movimento

Imagine que tem mantido uma anuidade durante anos, pensando que era a solução perfeita para os seus objetivos financeiros. Depois, as circunstâncias mudam. A sua estratégia de investimento muda, as suas necessidades evoluem ou está a passar por um grande evento de vida, como um divórcio. Agora está a perguntar-se: pode realmente transferir este contrato sem ser penalizado por impostos e taxas?

A resposta não é simples, razão pela qual muitas pessoas se sentem confusas sobre as diretrizes de transferência de anuidades nos EUA. Antes de tomar qualquer decisão, aqui está o que você precisa entender sobre como essas regras funcionam e o que pode dar errado se você não as seguir.

O que você está realmente a lidar: Os princípios básicos das anuidades e transferências

Primeiro, vamos esclarecer o que é uma anuidade. Pense nisso como um contrato de seguro—um acordo em que você entrega pagamentos de prêmio ( seja tudo de uma vez ou em parcelas) a uma companhia de seguros. Em troca, eles prometem devolver-lhe de acordo com os termos do contrato. Os pagamentos podem começar em breve ( anuidade imediata) ou anos depois ( anuidade diferida).

Duas coisas são importantes aqui: as anuidades fixas garantem um retorno específico, enquanto as anuidades variáveis ligam os seus retornos ao desempenho dos investimentos subjacentes. Ambas podem ajudar a construir uma renda de aposentadoria, mas funcionam de maneira diferente.

Agora, quando as pessoas falam sobre “transferir” uma anuidade, geralmente se referem a um destes movimentos:

• Mudar o seu contrato para uma empresa de anuidade diferente completamente
• Trocar um contrato de anuidade por outro (potencialmente com melhores condições)
• Transferência de anuidades entre IRAs
• Mudar quem possui o contrato (, o que acontece muito durante divórcios)

Aqui está a principal distinção: transferir um contrato é completamente diferente de nomear um beneficiário. Um beneficiário simplesmente recebe o dinheiro após a sua morte. Uma transferência altera onde o contrato reside ou quem o controla enquanto você ainda está aqui.

A Limitação Crítica que Você Deve Conhecer

Nem todas as anuidades podem ser transferidas, e é aqui que muitas pessoas tropeçam.

As anuidades diferidas— aquelas em que você ainda está aguardando o início dos pagamentos—podem ser absolutamente transferidas. Não importa se são fixas ou variáveis. Desde que os pagamentos ainda não tenham começado, você tem opções.

Anuidades imediatas? Esqueça isso. As regras do IRS não permitem transferências uma vez que você começou a receber pagamentos. Isso é inegociável, então certifique-se de entender o estado do seu contrato antes de fazer planos.

Quando é que realmente faz sentido transferir?

A verdadeira questão não é “podes?” mas sim “deves?” Transferir uma anuidade faz sentido quando:

A mudança melhora a sua situação. Talvez uma empresa concorrente ofereça melhores taxas que permitem que o seu dinheiro cresça mais rápido. Talvez esteja frustrado com as altas taxas que diminuem os seus retornos. Talvez tenha perdido a confiança na capacidade do seu fornecedor atual de pagar quando chegar a hora. Ou talvez simplesmente não esteja a receber o serviço que merece do seu agente ou corretor atual.

Mas aqui está a realidade: A transferência pode ter consequências negativas se você enfrentar elevadas taxas de rescisão ou perder benefícios valiosos do contrato. Algumas anuidades incluem cláusulas adicionais—vantagens especiais como pagamentos aumentados ou cobertura de cuidados a longo prazo—que podem não ser transferidas para o seu novo contrato. Perder essas poderia custar-lhe mais do que você economiza.

É por isso que falar com um consultor financeiro antes de tomar uma decisão é importante. Eles podem calcular os números, comparar o que você ganharia em relação ao que perderia e ajudar você a navegar por situações especiais, como acordos de divórcio.

A Questão Fiscal: Pode Realmente Fazer Isto Sem Penalizações?

Aqui é onde a lei fiscal dos EUA se torna interessante. Sim, você pode fazer transferências isentas de impostos—mas apenas se seguir diretrizes específicas do IRS.

A ferramenta chave é chamada de troca 1035. Veja como funciona: você seleciona um novo contrato de anuidade que seja semelhante ao seu atual, solicita-o e organiza a transferência dentro de um prazo de 30 dias. Feito corretamente, essa troca acontece sem acionar impostos sobre a sua renda.

Para fazer isso acontecer, você precisa de:

• Encontre uma anuidade de substituição que corresponda ao caráter do seu contrato original
• Lidar com quaisquer encargos de rescisão que se apliquem
• Complete todo o processo em 30 dias
• Garantir que o proprietário da conta continue a ser a mesma pessoa

A sua empresa de anuidade irá emitir-lhe um Formulário 1099-R, que você reporta na sua declaração de impostos federal.

Mas e se você quiser transferir a propriedade para outra pessoa? Essa é uma história diferente. Se o novo proprietário não for a mesma pessoa, você estará lidando com distribuições tributáveis. Você deve imposto de renda sobre quaisquer ganhos que a anuidade gerou. Se você tiver menos de 59½, também será penalizado com uma multa de 10% por saque antecipado—uma combinação dolorosa que pode reduzir significativamente o que você recebe.

A exceção do divórcio: Se você estiver transferindo uma anuidade para um ex-cônjuge como parte de um acordo de divórcio ( e isso ocorrer dentro de um ano após o divórcio ), você pode se qualificar para uma isenção fiscal. Apenas lembre-se: seu ex se torna responsável por quaisquer consequências fiscais se decidir retirar dinheiro antecipadamente.

A Conclusão

As regras de transferência de anuidades nos EUA são complexas o suficiente para que erros possam custar-lhe dinheiro real. Se já está a manter uma anuidade, compreender estas regras agora pode poupar-lhe milhares mais tarde. E se está a considerar comprar uma anuidade, pense no futuro sobre se poderá precisar de flexibilidade para a transferir mais adiante.

Obter orientação profissional não é opcional aqui—é essencial. Um consultor financeiro qualificado pode explicar como essas regras se aplicam à sua situação específica, ajudar a evitar erros caros e garantir que você está fazendo a escolha que realmente funciona para o seu plano de aposentadoria.