Faire une conversion Roth à 63 ans ? Méfiez-vous de cet écueil.

Il y a une raison pour laquelle les conversions Roth font partie intégrante de la stratégie de retraite de nombreuses personnes. Si vous avez gagné trop d’argent pendant la majeure partie de votre carrière pour contribuer à un Roth IRA, une conversion Roth vous permet de transférer des fonds dans l’un de ces comptes afin de profiter de certains avantages plus tard. Ceux-ci incluent des retraits sans impôt et l’évitement des distributions minimales requises (RMD).

Vos 60 ans peuvent être un bon moment pour envisager des conversions Roth si vous approchez de la retraite avec un emploi à temps partiel et que vous êtes dans une tranche d’imposition inférieure à celle des années précédentes. Mais si vous avez 63 ans et que vous planifiez une conversion Roth, il existe un piège caché dans lequel vous pourriez tomber si vous n’êtes pas prudent.

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Une augmentation de vos revenus pourrait causer des problèmes

Lorsque vous effectuez une conversion Roth, l’argent que vous transférez est ajouté à votre revenu imposable. Et une conversion importante pourrait vous laisser avec une facture IRS conséquente. Pour cette raison, vous devez planifier soigneusement une conversion Roth.

Mais ce n’est pas le seul piège à surveiller. En effet, une augmentation de vos revenus peut faire plus que simplement augmenter votre facture d’impôts cette année-là. Elle pourrait également vous coûter la forme de primes Medicare plus élevées deux ans plus tard.

Chaque année, une prime mensuelle standard est facturée aux inscrits à Medicare pour la Part B. Mais les personnes à revenus plus élevés peuvent être soumises à des surtaxes sur leurs primes Part B, appelées montants d’ajustement mensuels liés au revenu, ou IRMAA.

Les IRMAA ne sont pas basés sur le revenu actuel. Elles sont plutôt basées sur votre revenu d’il y a deux ans.

Voici pourquoi de grandes conversions Roth à 63 ans peuvent être dangereuses. L’éligibilité à Medicare commence généralement à 65 ans. Si vous effectuez une grosse conversion Roth à 63 ans, et qu’elle augmente considérablement vos revenus, vous pourriez vous retrouver face à des IRMAA si vous vous inscrivez à Medicare deux ans plus tard.

Programmez soigneusement vos conversions Roth

Les conversions Roth peuvent être une stratégie intelligente avant la retraite. Mais il est important de les synchroniser avec soin.

Une bonne stratégie consiste à déterminer le montant que vous souhaitez convertir d’un plan de retraite traditionnel à un Roth, puis à répartir vos conversions sur plusieurs années. En d’autres termes, si vous souhaitez convertir 500 000 $ en un compte Roth, il peut être judicieux de vous donner 10 ans pour le faire, si possible, afin de minimiser l’impact fiscal et le risque IRMAA chaque année.

La bonne nouvelle, c’est que les RMD ne commencent pas avant l’âge de 73 ans (ou 75 pour les jeunes travailleurs). Donc, si vous commencez à faire des conversions dans vos débuts de la soixantaine, vous pourriez transférer la somme souhaitée avant que les RMD ne commencent, tout en maintenant ces conversions à un niveau relativement faible chaque année.