Memahami Aturan Transfer Anuitas AS Sebelum Anda Melakukan Langkah

Bayangkan Anda telah memegang anuitas selama bertahun-tahun, mengira itu adalah pilihan yang sempurna untuk tujuan keuangan Anda. Kemudian keadaan berubah. Strategi investasi Anda bergeser, kebutuhan Anda berkembang, atau Anda mengalami peristiwa hidup besar seperti perceraian. Sekarang Anda bertanya-tanya: bisakah Anda benar-benar mentransfer kontrak ini tanpa dihantam pajak dan denda?

Jawabannya tidak sederhana, itulah sebabnya banyak orang merasa bingung tentang pedoman transfer annuitas di AS. Sebelum Anda membuat keputusan, berikut adalah apa yang perlu Anda pahami tentang bagaimana aturan ini bekerja dan apa yang bisa salah jika Anda tidak mengikutinya.

Apa yang Sebenarnya Anda Hadapi: Dasar-Dasar Anuitas dan Transfer

Pertama, mari kita klarifikasi apa itu anuitas sebenarnya. Anggaplah itu sebagai kontrak asuransi—sebuah kesepakatan di mana Anda menyerahkan pembayaran premi (baik sekaligus atau dalam potongan-potongan )kepada perusahaan asuransi. Sebagai imbalannya, mereka berjanji untuk membayar Anda kembali sesuai dengan syarat kontrak. Pembayaran bisa dimulai segera (anuitas langsung )atau bertahun-tahun kemudian (anuitas tertunda ).

Dua hal yang penting di sini: anuitas tetap menjamin Anda pengembalian tertentu, sementara anuitas variabel mengaitkan pengembalian Anda dengan seberapa baik kinerja investasi yang mendasarinya. Keduanya dapat membantu membangun pendapatan pensiun, tetapi cara kerjanya berbeda.

Sekarang, ketika orang berbicara tentang “mentransfer” anuitas, biasanya mereka berarti salah satu dari langkah-langkah berikut:

• Mengalihkan kontrak Anda ke perusahaan annuitas yang berbeda sepenuhnya
• Menukar satu kontrak annuitas dengan kontrak lain (potensial dengan syarat yang lebih baik)
• Memindahkan annuitas antara IRA
• Mengubah siapa yang memiliki kontrak ( yang sering terjadi selama perceraian )

Ini adalah perbedaan kunci: mentransfer kontrak sangat berbeda dari menamai penerima manfaat. Penerima manfaat hanya mendapatkan uang setelah Anda meninggal. Sebuah transfer mengubah di mana kontrak berada atau siapa yang mengendalikannya sementara Anda masih ada.

Batasan Kritis yang Harus Anda Ketahui

Tidak semua annuitas dapat dipindahkan, dan di sinilah banyak orang terjatuh.

Anuitas tertunda—yang di mana Anda masih menunggu pembayaran untuk dimulai—dapat dipindahkan. Tidak masalah apakah mereka tetap atau variabel. Selama pembayaran belum dimulai, Anda memiliki pilihan.

Anuitas segera? Lupakan saja. Aturan IRS tidak mengizinkan transfer setelah Anda mulai menerima pembayaran. Itu tidak dapat dinegosiasikan, jadi pastikan Anda memahami status kontrak Anda sebelum membuat rencana.

Kapan Sebenarnya Masuk Akal untuk Mentransfer?

Pertanyaan sebenarnya bukan “bisakah Anda?” tetapi “haruskah Anda?” Mentransfer anuitas masuk akal ketika:

Langkah ini meningkatkan situasi Anda. Mungkin perusahaan pesaing menawarkan tarif yang lebih baik yang memungkinkan uang Anda tumbuh lebih cepat. Mungkin Anda merasa frustrasi dengan biaya tinggi yang menggerogoti pengembalian Anda. Mungkin Anda telah kehilangan kepercayaan pada kemampuan penyedia Anda saat ini untuk membayar saat waktunya tiba. Atau Anda mungkin tidak mendapatkan layanan yang Anda layak dari agen atau broker Anda saat ini.

Tapi inilah kenyataan yang harus dihadapi: Transfer bisa berdampak buruk jika Anda menghadapi biaya penalti yang besar atau kehilangan manfaat kontrak yang berharga. Beberapa annuitas mencakup rider—keuntungan khusus seperti pembayaran yang ditingkatkan atau cakupan perawatan jangka panjang—yang mungkin tidak dapat ditransfer ke kontrak baru Anda. Kehilangan itu bisa membuat Anda lebih rugi daripada yang Anda hemat.

Inilah mengapa berbicara dengan penasihat keuangan sebelum mengambil langkah itu penting. Mereka dapat menghitung angkanya, membandingkan apa yang akan Anda dapatkan versus apa yang akan Anda hilangkan, dan membantu Anda menavigasi situasi khusus seperti penyelesaian perceraian.

Pertanyaan Pajak: Bisakah Anda Melakukan Ini Tanpa Penalti?

Ini adalah tempat di mana hukum pajak AS menjadi menarik. Ya, Anda dapat melakukan transfer bebas pajak—tapi hanya jika Anda mengikuti pedoman IRS yang spesifik.

Alat kuncinya disebut pertukaran 1035. Berikut cara kerjanya: Anda memilih kontrak annuitas baru yang mirip dengan yang Anda miliki saat ini, mengajukan permohonan untuk itu, dan mengatur transfer dalam jendela waktu 30 hari. Jika dilakukan dengan benar, pertukaran ini terjadi tanpa memicu pajak penghasilan atas penghasilan Anda.

Untuk mewujudkannya, Anda perlu:

• Temukan anuitas pengganti yang sesuai dengan karakter kontrak asli Anda
• Tangani biaya penyerahan yang berlaku
• Lengkapi seluruh proses dalam 30 hari
• Pastikan pemilik akun tetap orang yang sama

Perusahaan annuitas Anda akan mengeluarkan Formulir 1099-R, yang harus Anda laporkan dalam pengembalian pajak federal Anda.

Tapi bagaimana jika Anda ingin mentransfer kepemilikan kepada orang lain? Itu adalah cerita yang berbeda. Jika pemilik baru bukan orang yang sama, Anda akan menghadapi distribusi kena pajak. Anda akan berutang pajak penghasilan atas setiap penghasilan yang dihasilkan oleh annuitas. Jika Anda di bawah 59½, Anda juga akan dikenakan penalti penarikan dini sebesar 10%—kombinasi yang menyakitkan yang dapat secara signifikan mengurangi apa yang Anda terima.

Pengecualian perceraian: Jika Anda mentransfer anuitas kepada mantan pasangan sebagai bagian dari penyelesaian perceraian ( dan itu terjadi dalam waktu satu tahun setelah perceraian ), Anda dapat memenuhi syarat untuk pembebasan pajak. Ingatlah: mantan Anda akan bertanggung jawab atas konsekuensi pajak jika mereka kemudian memutuskan untuk menarik uang lebih awal.

Garis Bawah

Aturan transfer anuitas di AS cukup kompleks sehingga kesalahan dapat mengakibatkan kerugian finansial yang nyata. Jika Anda sudah memiliki anuitas, memahami aturan ini sekarang bisa menghemat ribuan dolar di kemudian hari. Dan jika Anda mempertimbangkan untuk membeli anuitas, pikirkan ke depan apakah Anda mungkin memerlukan fleksibilitas untuk mentransfernya di masa depan.

Mendapatkan bimbingan profesional bukanlah pilihan di sini—itu adalah hal yang penting. Seorang penasihat keuangan yang berkualitas dapat menjelaskan bagaimana aturan ini berlaku untuk situasi spesifik Anda, membantu Anda menghindari kesalahan yang mahal, dan memastikan Anda membuat pilihan yang benar-benar berfungsi untuk rencana pensiun Anda.