Maximiser vos avantages fiscaux lors de la déclaration conjointe en tant que couple marié

La saison fiscale ne doit pas être stressante, surtout lorsque vous comprenez comment la déclaration conjointe peut jouer en votre faveur. Les couples mariés négligent souvent des opportunités substantielles de réduction d’impôt qui ne sont possibles qu’avec une déclaration conjointe. Voici six avantages convaincants qui méritent votre attention lors de votre choix de déclaration cette année.

Accélérer les cotisations à la retraite via des comptes pour époux(se)s

Un avantage majeur de la déclaration conjointe est la capacité élargie à constituer une épargne-retraite. Un conjoint actif peut contribuer à un IRA tout en soutenant les contributions d’un partenaire non actif — chacun peut mettre de côté jusqu’à 6 000 $ par an (ou 7 000 $ si plus de 50 ) grâce à une stratégie IRA pour époux(se). Cela double immédiatement vos déductions fiscales pour cette année.

De plus, les limites de revenus pour les Roth IRA sont nettement plus élevées pour les déclarants mariés. Les individus célibataires gagnant plus de 144 000 $ en 2022 font face à des restrictions de contribution, tandis que les couples peuvent gagner jusqu’à 214 000 $. Cela ouvre la porte aux avantages du Roth pour les ménages qui seraient exclus en cas de déclaration séparée.

Doubler les exemptions personnelles

Lorsque vous déclarez conjointement, vous bénéficiez non pas d’une mais de deux exemptions personnelles. Considérez l’exclusion des gains en capital lors de la vente de votre résidence principale : les déclarants célibataires peuvent exclure 250 000 $ de gains, tandis que les couples mariés déclarant conjointement peuvent exclure 500 000 $. Cette distinction seule peut préserver des centaines de milliers de dollars d’imposition.

Exploiter une position plus favorable dans la tranche d’imposition

La répartition des revenus entre les époux peut créer des avantages fiscaux importants. Un conjoint à revenu élevé pourrait tomber dans une tranche d’imposition inférieure lorsque le revenu total est réparti entre deux déclarants. Par exemple, une personne gagnant 200 000 $ tombe généralement dans la tranche de 32 %, mais avec un conjoint gagnant moins, la déclaration conjointe pourrait faire passer le foyer dans la tranche de 24 %. Les bénéfices de la déclaration conjointe deviennent particulièrement évidents lorsqu’il existe une disparité de revenus significative entre les partenaires.

Débloquer des crédits d’impôt améliorés

Les déclarants conjoints sont éligibles à une gamme plus large de crédits d’impôt que les déclarants individuels. Ceux-ci incluent le Crédit d’impôt pour enfants, le Crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC), le Crédit d’Opportunité Américaine, le Crédit de l’Épargnant, et les crédits liés à l’adoption. Étant donné que les crédits réduisent votre facture fiscale dollar pour dollar, les couples mariés réclament souvent des crédits substantiellement plus importants que ce que chaque conjoint pourrait obtenir individuellement.

Gérer des dons sans conséquences fiscales

Les couples mariés bénéficient d’un seuil d’exonération annuelle plus élevé pour les dons lorsqu’ils déclarent conjointement. Chaque conjoint peut donner 16 000 $ par bénéficiaire chaque année ($17 000 en 2023 ) sans déclencher d’obligations de déclaration de don. Cela signifie qu’un couple peut transférer 32 000 $ au total à des membres de la famille ou amis tout en restant bien en dessous des seuils fiscaux.

Accéder à des déductions standard plus élevées

L’écart de déduction standard entre déclarants conjoints et individuels reste important. Pour 2022, les couples mariés déclarant conjointement pouvaient déduire 25 900 $, contre seulement 12 950 $ pour les déclarants célibataires ou ceux déclarant séparément. Ce plafond de déduction plus élevé réduit le revenu imposable global de manière plus substantielle pour les couples. Les déductions supplémentaires pour les intérêts hypothécaires et les dons charitables amplifient encore les avantages de la déclaration conjointe.

Pourquoi la déclaration conjointe mérite votre considération

Les avantages décrits ici représentent de véritables opportunités d’économies que de nombreux couples mariés découvrent seulement après la fin de la saison fiscale. Qu’il s’agisse de cotisations accrues à la retraite, d’exemptions doublées, d’une position plus favorable dans la tranche d’imposition ou de crédits améliorés — l’effet cumulé des bénéfices lors d’une déclaration conjointe peut être transformateur. Avant de prendre votre décision, envisagez de consulter un professionnel de la fiscalité pour votre situation spécifique, car chaque ménage présente des opportunités uniques.