التحقيقات الضريبية على العملات المشفرة: ما تعرفه وكالة الإيرادات حقًا ولماذا يتجاهلون القضية i...

واحدة من أكثر الأخطاء شيوعًا بين حاملي العملات الرقمية في إيطاليا هي الاعتقاد بأنه “على أي حال لن يلاحظوا”. وفقًا لستيفانو كاباتشولي، فإن هذا الاعتقاد ليس فقط خاطئًا بل أصبح أكثر خطورة بشكل متزايد.

خلال البث المباشر على إنستغرام، ظهرت صورة واضحة جدًا: الإدارة المالية تمتلك بالفعل كمية كبيرة من المعلومات حول أنشطة دافعي الضرائب في مجال العملات الرقمية.

وهم الاختفاء

على مر السنين، اختار العديد من المستخدمين عدم التصريح بأي شيء، اعتمادًا على التعقيد الفني للعملات الرقمية أو الافتراض بعدم قدرة الدولة على تتبع المعاملات.

هذه الاستراتيجية، بالإضافة إلى كونها محفوفة بالمخاطر، تتجاهل حقيقة أساسية: جزء كبير من معاملات العملات الرقمية يتم عبر بورصات مركزية تخضع لمتطلبات الإبلاغ والتعرف.

دور قاعدة بيانات الـ OAM

أنشأ Organismo degli Agenti e dei Mediatori (OAM) قاعدة بيانات تجمع المعلومات التي تنقلها البورصات المسجلة في إيطاليا. تشمل هذه البيانات:

محددات العملاء،

الوثائق،

حركات التدفق الداخل والخارج،

صفقات العملات الرقمية مقابل العملات الرقمية الأخرى،

أرصدة نهاية الربع.

وفقًا لكاباتشولي، تم استخدام هذه المعلومات بالفعل من قبل Guardia di Finanza لبدء طلبات توضيح من دافعي الضرائب الذين لم يملؤوا نموذج RW.

ليس فقط الثروات الكبيرة

مفهوم خاطئ آخر هو الاعتقاد بأن الفحوصات تقتصر على المستثمرين الكبار فقط. في الواقع، شملت التدقيقات أيضًا أفرادًا يمتلكون مبالغ معتدلة نسبيًا، تتراوح بين 10,000 و15,000 يورو.

وذلك لأن بيانات نهاية السنة قد تمثل جزءًا فقط من الصورة الكاملة: حجم المعاملات الكبير، حتى لو لم يظهر في الصورة النهائية، يمكن أن يظهر من التدفقات الوسيطة.

مصادر معلومات أخرى

بالإضافة إلى الـ OAM، أشار كاباتشولي إلى أن بعض البورصات أبلغت عن معاملات ضمن التدفقات المعلوماتية النموذجية لإعلانات الضرائب المحتجزة. في بعض الحالات، اكتشف دافعو الضرائب حركات عملات رقمية موجودة بالفعل في حساباتهم الضريبية، دون أن يكونوا على علم بذلك.

هذا التحقق المتبادل من البيانات يجعل فكرة أن العملات الرقمية “غير مرئية” للسلطات الضريبية أقل مصداقية بشكل متزايد.

التأخير يكلف أكثر

رسالة رئيسية ظهرت من المقابلة بسيطة: تأجيل المشكلة لا يقضي عليها، بل يجعلها أكثر تكلفة. يمكن أن تمتد فترة التقييم إلى أربع أو خمس سنوات، مع تراكم الغرامات والفوائد مع مرور الوقت.

في بيئة تنظيمية معقدة بالفعل، تظل الاستراتيجية الوحيدة المنطقية هي إدارة أنشطة العملات الرقمية بشكل واعٍ وموثق، حتى في ظل وجود قواعد غير واضحة.

أميليا توماسيكو

رئيس التحرير والمؤسسة المشاركة في The Cryptonomist

تويتر: @ametomasicchio

تابعني على لينكدإن!