أربع حلول لسياسة الضمان الاجتماعي لتجنب التخفيضات الوشيكة في الفوائد

يواجه نظام الضمان الاجتماعي مفترق طرق مالي حاسم. بدون تدخل، سيتم استنفاد صندوق ثقة تأمين الشيخوخة والباقين على قيد الحياة (OASI) بحلول عام 2033، مما يؤدي إلى خفض تلقائي بنسبة 23% في جميع المنافع. ومع ذلك، لدى صانعي السياسات العديد من الأدوات التي يمكنهم استخدامها لمنع حدوث ذلك. من خلال تنفيذ إصلاحات مستهدفة واحدة أو أكثر، يمكن للكونغرس استقرار مالية الضمان الاجتماعي مع حماية أمن دخل المتقاعدين.

السبب الجذري للمشكلة يعود إلى التحولات الديموغرافية وارتفاع التكاليف التي تتجاوز نمو الإيرادات. يعمل صندوق الثقة حالياً بعجز متوقع على مدى 75 عاماً يتطلب اتخاذ إجراءات. ولحسن الحظ، حددت لجنة الميزانية الفيدرالية المسؤولة (CRFB) عدة آليات سياسة يمكن أن تزيل هذا العجز تمامًا عند دمجها.

نهج توسيع الإيرادات: زيادة قاعدة الضرائب

أول طريق لتعزيز وضع الضمان الاجتماعي يتضمن زيادة الإيرادات دون إعادة هيكلة المنافع. أحد الخيارات هو تطبيق ضريبة الرواتب على جميع الدخل المكتسب. حالياً، يفرض النظام ضريبة رواتب بنسبة 12.4%—تقسم بالتساوي بين العمال وأرباب العمل بنسبة 6.2% لكل منهما—ولكن فقط على الأجور التي تصل إلى 184,500 دولار سنويًا (اعتبارًا من 2026). يتجاوز الدخل الذي يتعدى هذا الحد الإعفاء من الضرائب تمامًا. إن إلغاء حد الأجور هذا سيقضي على 50% من عجز التمويل على مدى 75 عاماً وفقًا لتحليل CRFB.

بدلاً من ذلك، يمكن لصانعي السياسات زيادة معدل ضريبة الرواتب نفسه. رفعه من 12.4% إلى 13.6%—مما يعني أن العمال وأرباب العمل سيساهمون كل منهم بنسبة 6.8%—سيعالج 31% من العجز على المدى الطويل. كلا الخيارين يمثلان تحسينًا مباشرًا للإيرادات دون تغيير معادلات المنافع للمتقاعدين الحاليين.

استراتيجيات احتواء التكاليف: إعادة هيكلة المنافع

النهج الثاني يركز على جانب الإنفاق من المعادلة. بدلاً من تخفيضات شاملة تؤثر على جميع المتقاعدين بشكل متساوٍ، فإن هذه التعديلات المستهدفة توفر حماية للمستفيدين ذوي الدخل المنخفض مع تقليل المدفوعات للأشخاص ذوي الدخل الأعلى.

زيادة تدريجية في سن التقاعد الكامل (FRA) إلى 68 سنة توفر آلية واحدة. حالياً، محدد عند 67 للعمال المولودين في عام 1960 أو بعده، فإن الزيادة التدريجية التي تمتد على مدى 24 سنة—مع زيادة FRA بشهر واحد كل عامين—ستقلل من عجز الـ75 سنة بنسبة 12%. يحافظ هذا النهج على خيارات المطالبة المبكرة عند سن 62 لكنه يرفع عتبة “المعاش الكامل”.

خيار آخر للتحكم في التكاليف يستهدف بشكل خاص أصحاب الدخل العالي. تتبع منافع الضمان الاجتماعي صيغة منفعية تصاعدية تستخدم “نقاط الانحناء” التي توزع معدلات استبدال مختلفة على شرائح الدخل المختلفة. حالياً، يصبح 90% من متوسط الأجور الشهرية المؤشرة (AIME) حتى نقطة الانحناء الأولى منافع، و32% من AIME بين نقطة الانحناء الأولى والثانية، و15% فوق نقطة الانحناء الثالثة. فقط حوالي 20% من السكان يكسبون دخلاً كافيًا ليؤثر عليهم ذلك المستوى الأعلى. تقليل نسبة AIME التي تمر عبر نقطة الانحناء الثالثة من 15% إلى 5% فقط سيعالج 9% من فجوة التمويل، مع حماية المستفيدين من الطبقة الوسطى والدخل المنخفض مع تقليل المنافع للأغنياء.

الحل المتكامل: دمج الإصلاحات المتعددة

ما يجعل تحدي الضمان الاجتماعي قابلاً للإدارة هو أن هذه الحلول الأربعة ليست بدائل متنافسة—بل هي تكاملية. تنفيذ جميعها معًا سيقلل عجز الـ75 سنة بنسبة 101%، مما يعني أن صندوق الثقة لن ينفد أبدًا خلال تلك الفترة الزمنية. حتى التركيبات الجزئية تقدم تخفيفًا كبيرًا. نهج مختلط يطبق ضريبة الرواتب على جميع الدخل مع رفع معتدل لمعدل الضريبة وتعديل FRA يمكن أن يعالج معظم التحدي مع توزيع العبء بين العمال وأرباب العمل وتعديلات المنافع.

النقاش السياسي يتركز في النهاية على ثلاثة أدوات: زيادة الإيرادات، السيطرة على التكاليف، أو الجمع بين النهجين. المزيج المحدد الذي يُختار سيعكس أولويات أوسع تتعلق بالضرائب التصاعدية، العدالة بين الأجيال، وأمن التقاعد للأجيال القادمة.